桂建計〔2014〕4號
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院：
自治區(qū)本級2014年預(yù)算已經(jīng)自治區(qū)第十二屆人民代表大會第三次會議審議批準(zhǔn)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》以及《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，按照《關(guān)于批復(fù)住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳2014年部門預(yù)算的函》（桂財預(yù)函〔2014〕96號）要求，現(xiàn)將你單位2014年部門預(yù)算（附件）批復(fù)通知你們，并就有關(guān)事項通知如下：
一、部門預(yù)算收支
經(jīng)核定，你單位2014年總收入14,336.91萬元，總支出14,336.91萬元。在總支出中，公共財政撥款安排的因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出10萬元，其中：因公出國（境）經(jīng)費5萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費3萬元，公務(wù)接待費2萬元。
為明確責(zé)任并保證收入預(yù)算任務(wù)的完成，同時下達你單位納入公共財政預(yù)算管理的非稅收入計劃490萬元（其中：行政事業(yè)性收費收入計劃460萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入30萬元），納入財政專戶的非稅收入計劃9475萬元。
二、積極組織收入，確保完成各項收入預(yù)算任務(wù)
你單位應(yīng)當(dāng)依照《廣西壯族自治區(qū)政府非稅收入管理條例》和《財政部關(guān)于進一步加強地方非稅收入管理的通知》（財預(yù)〔2012〕284號）規(guī)定，積極組織各項非稅收入，真實反映收入征繳情況，完成收入預(yù)算任務(wù)。本部門組織的非稅收入要按照規(guī)定的非稅收入項目、預(yù)算科目、級次、繳庫的方式和期限，及時足額繳庫入戶。政府性基金收入，納入公共財政預(yù)算管理的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入和國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等上繳自治區(qū)國庫；納入財政專戶管理的教育收費等收入繳入自治區(qū)財政專戶；未納入財政專戶管理的經(jīng)營服務(wù)性收費收入、聯(lián)合辦學(xué)收入和以國有資產(chǎn)對外投資、出租出借和擔(dān)保等所形成的經(jīng)營收入、事業(yè)收入都要納入單位財務(wù)收支統(tǒng)一核算和管理，要認(rèn)真履行職責(zé)，依法應(yīng)收盡收，規(guī)范經(jīng)費核算管理。
三、強化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照批復(fù)的支出預(yù)算執(zhí)行
基本支出要嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算項目、科目和數(shù)額執(zhí)行。對人員經(jīng)費中的基本工資、津貼、補貼和項目支出中安排的績效工資，要嚴(yán)格按照中央和自治區(qū)的有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，不得擅自擴大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)。
對于預(yù)算執(zhí)行過程中人員變動，屬于編制范圍內(nèi)的增人增資和一次性撫恤金等支出可按程序向我廳申請辦理，逐級向財政廳申報追加，除一次性撫恤金追加等特殊情況外，財政廳將統(tǒng)一集中辦理：非統(tǒng)發(fā)人員經(jīng)費預(yù)算追加在2014年10月集中辦理，統(tǒng)發(fā)人員經(jīng)費預(yù)算追加在2014年12月集中辦理，平時原則上不予辦理。
在年度預(yù)算執(zhí)行中，公用經(jīng)費不隨人員增減而調(diào)整。你單位要努力控制好會議費、差旅費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護費、因公出國（境）費等開支，在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)籌安排好各項支出。
項目支出要嚴(yán)格按照批復(fù)的項目和用途使用，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行改變項目內(nèi)容，擴大使用范圍，項目資金根據(jù)項目執(zhí)行及需求等情況撥付；要加強對項目使用情況的監(jiān)督檢查，實行追蹤問效，切實提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。
對于年度內(nèi)中央、自治區(qū)出臺的提高工資、增加津貼補貼等政策性增支所需增加的人員經(jīng)費支出，由財政廳根據(jù)中央、自治區(qū)文件精神，統(tǒng)一辦理。對于預(yù)算執(zhí)行中不可預(yù)見的增支項目，主要通過調(diào)整部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)或動用部門結(jié)余資金解決；實行項目預(yù)留機動費試點的部門，按照財政廳桂財預(yù)〔2013〕118號文件規(guī)定，優(yōu)先從批復(fù)的項目預(yù)留機動費中安排；其余原則上在編制2015年部門預(yù)算時再予以考慮。根據(jù)自治區(qū)人民政府《關(guān)于編制2014年預(yù)算的通知》（桂政發(fā)〔2013〕59 號）有關(guān)規(guī)定，你單位要從嚴(yán)控制一般性支出，降低行政成本，對動用公共財政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出要嚴(yán)格控制在部門預(yù)算批復(fù)的規(guī)模內(nèi)，不得違反規(guī)定超預(yù)算或無預(yù)算支出；同時，規(guī)范“三公”經(jīng)費列支渠道，用于“三公”方面的支出，在國庫集中支付環(huán)節(jié)必須全面準(zhǔn)確列入相關(guān)的經(jīng)濟分類支出科目；加強對“三公”經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行的管理，除自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)外，年度執(zhí)行中原則上不辦理“三公”經(jīng)費支出預(yù)算追加。
四、扎實推進預(yù)算績效管理評價工作
對預(yù)算績效評價試點項目要按照自治區(qū)人民政府《關(guān)于推進我區(qū)預(yù)算績效管理的實施意見》（桂政發(fā)〔2011〕77號）和《關(guān)于〈印發(fā)廣西壯族自治區(qū)財政支出績效評價暫行辦法〉的通知》（桂財預(yù)〔2011〕124號）要求，認(rèn)真組織實施你單位的預(yù)算績效評價工作。要根據(jù)評價對象的特點，確定評價工作的具體實施方式并成立績效評價工作組，負(fù)責(zé)具體實施績效評價工作。績效評價工作組要根據(jù)有關(guān)規(guī)定和評價對象的特點，及時擬定詳細(xì)的評價工作方案，報經(jīng)住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳績效評價組織機構(gòu)批準(zhǔn)后實施。
五、規(guī)范非稅收入超短收管理，確保預(yù)算順利執(zhí)行
對非稅收入超收的使用，應(yīng)在2014年11月底前逐級向財政廳提出增支申請，財政廳將根據(jù)部門預(yù)算編制要求、“收支兩條線”規(guī)定以及部門業(yè)務(wù)開展實際情況，統(tǒng)籌考慮后核定支出指標(biāo)；對因政策調(diào)整或測算等各種原因?qū)е路嵌愂杖攵淌盏膶嵭?/SPAN>“短收減支”，財政廳將核減其當(dāng)年支出預(yù)算，當(dāng)年無法核減的，則相應(yīng)扣減下一年度的指標(biāo)。
六、進一步加強政府采購預(yù)算管理
要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國政府采購法》，嚴(yán)格按照批復(fù)的政府采購預(yù)算組織實施政府采購，不得規(guī)避政府采購，也不得隨意改變政府采購項目預(yù)算。對屬于《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于公布2014—2015年廣西壯族自治區(qū)政府采購集中目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)的通知》（桂政辦發(fā)〔2013〕59號）規(guī)定的貨物、工程和服務(wù)類項目，要按照《關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)本級政府采購管理實施辦法的通知》（桂財采〔2007〕59號）的規(guī)定編制政府采購計劃，通過“政府采購信息管理系統(tǒng)”進行網(wǎng)上申報，經(jīng)審批后方可實施政府采購。
七、加強財政投資評審管理
對符合財政投資評審范圍的項目，要按照規(guī)定向財政廳報送工程項目評審，評審?fù)ㄟ^后才能進行工程招標(biāo)或結(jié)（決）算。要建立重大項目建設(shè)資金管理備查臺賬，完善項目招投標(biāo)、預(yù)算審核、工程監(jiān)理、決算審計、竣工驗收等相關(guān)制度和手續(xù)，確保重大項目建設(shè)資金安全合規(guī)使用。
八、加強預(yù)算管理，提高預(yù)算執(zhí)行水平
要根據(jù)年初批復(fù)的部門預(yù)算，依照財政預(yù)算、用款計劃、項目進度、有關(guān)合同和規(guī)定程序及時辦理資金支付，提高支出預(yù)算執(zhí)行的均衡性。同時，要切實加強對本單位預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督，督促有關(guān)部門及時按規(guī)定征繳預(yù)算收入，加快預(yù)算執(zhí)行進度，檢查專項資金管理和使用情況，糾正預(yù)算執(zhí)行中違反預(yù)算管理規(guī)定的各種行為。
要嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算資金支付管理。嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，嚴(yán)禁違規(guī)將財政資金從零余額賬戶支付到本單位銀行賬戶。單位銀行賬戶現(xiàn)有結(jié)余資金，要采取分年編入部門預(yù)算方式，逐步予以消化。進一步清理整頓單位銀行賬戶，凡不符合規(guī)定應(yīng)予以撤銷的，堅決予以撤銷；短期內(nèi)無法撤銷的，要將其納入國庫單一賬戶體系，嚴(yán)格審批管理，避免脫離財政監(jiān)管。
九、進一步推進預(yù)算公開
要充分認(rèn)識做好預(yù)算信息公開工作的重要性和緊迫性，按照財政廳《關(guān)于推進我區(qū)預(yù)決算公開工作的通知》（桂財預(yù)〔2013〕158號）要求，所有縣（處）級以上部門均要公開部門預(yù)決算。你單位要在收到我廳預(yù)算批復(fù)通知后的20個工作日內(nèi)，及時、主動在政府門戶網(wǎng)站或部門網(wǎng)站公開經(jīng)批復(fù)的本部門年度部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算。部門預(yù)算公開的基本內(nèi)容為部門收支預(yù)算總表和財政撥款支出預(yù)算表，其中收支預(yù)算總表支出科目公開到類級，財政撥款支出預(yù)算表支出科目公開到款級；“三公”經(jīng)費公開當(dāng)年公共財政預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費支出預(yù)算數(shù)。同時認(rèn)真做好說明解釋工作，主動接受有關(guān)部門和社會各界的質(zhì)詢和監(jiān)督。
附件：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2014年部門預(yù)算
廣西壯族自治區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳