桂建計(jì)〔2014〕5號(hào)
住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳培訓(xùn)中心：
自治區(qū)本級(jí)2014年預(yù)算已經(jīng)自治區(qū)第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議批準(zhǔn)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》以及《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，按照《關(guān)于批復(fù)住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳2014年部門(mén)預(yù)算的函》（桂財(cái)預(yù)函〔2014〕96號(hào)）要求，現(xiàn)將你單位2014年部門(mén)預(yù)算（附件）批復(fù)通知你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、部門(mén)預(yù)算收支
經(jīng)核定，你單位2014年總收入1960萬(wàn)元，總支出1960萬(wàn)元。在總支出中，公共財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱(chēng)“三公”經(jīng)費(fèi)）支出44.78萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)30.78萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)9萬(wàn)元。
為明確責(zé)任并保證收入預(yù)算任務(wù)的完成，同時(shí)下達(dá)你單位納入公共財(cái)政預(yù)算管理的非稅收入計(jì)劃2500萬(wàn)元（其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入計(jì)劃2500萬(wàn)元）。
二、積極組織收入，確保完成各項(xiàng)收入預(yù)算任務(wù)
你單位應(yīng)當(dāng)依照《廣西壯族自治區(qū)政府非稅收入管理?xiàng)l例》和《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方非稅收入管理的通知》（財(cái)預(yù)〔2012〕284號(hào)）規(guī)定，積極組織各項(xiàng)非稅收入，真實(shí)反映收入征繳情況，完成收入預(yù)算任務(wù)。本部門(mén)組織的非稅收入要按照規(guī)定的非稅收入項(xiàng)目、預(yù)算科目、級(jí)次、繳庫(kù)的方式和期限，及時(shí)足額繳庫(kù)入戶(hù)。政府性基金收入，納入公共財(cái)政預(yù)算管理的專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入和國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等上繳自治區(qū)國(guó)庫(kù)；納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的教育收費(fèi)等收入繳入自治區(qū)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；未納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)收入和非參公事業(yè)單位以國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外投資、出租出借和擔(dān)保等所形成的經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入納入單位財(cái)務(wù)收支統(tǒng)一核算和管理，不上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。你單位要認(rèn)真履行職責(zé)，依法應(yīng)收盡收。
三、強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照批復(fù)的支出預(yù)算執(zhí)行
基本支出要嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算項(xiàng)目、科目和數(shù)額執(zhí)行。對(duì)人員經(jīng)費(fèi)中的基本工資、津貼、補(bǔ)貼和項(xiàng)目支出中安排的績(jī)效工資，要嚴(yán)格按照中央和自治區(qū)的有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，不得擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中人員變動(dòng)，屬于編制范圍內(nèi)的增人增資和一次性撫恤金等支出可按程序向我廳申請(qǐng)辦理，逐級(jí)向財(cái)政廳申報(bào)追加，除一次性撫恤金追加等特殊情況外，財(cái)政廳將統(tǒng)一集中辦理：非統(tǒng)發(fā)人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算追加在2014年10月集中辦理，統(tǒng)發(fā)人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算追加在2014年12月集中辦理，平時(shí)原則上不予辦理。
在年度預(yù)算執(zhí)行中，公用經(jīng)費(fèi)不隨人員增減而調(diào)整。你單位要努力控制好會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)等開(kāi)支，在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)籌安排好各項(xiàng)支出。
項(xiàng)目支出要嚴(yán)格按照批復(fù)的項(xiàng)目和用途使用，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容，擴(kuò)大使用范圍，項(xiàng)目資金根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行及需求等情況撥付；要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目使用情況的監(jiān)督檢查，實(shí)行追蹤問(wèn)效，切實(shí)提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。
對(duì)于年度內(nèi)中央、自治區(qū)出臺(tái)的提高工資、增加津貼補(bǔ)貼等政策性增支所需增加的人員經(jīng)費(fèi)支出，由財(cái)政廳根據(jù)中央、自治區(qū)文件精神，統(tǒng)一辦理。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行中不可預(yù)見(jiàn)的增支項(xiàng)目，主要通過(guò)調(diào)整部門(mén)預(yù)算支出結(jié)構(gòu)或動(dòng)用部門(mén)結(jié)余資金解決；實(shí)行項(xiàng)目預(yù)留機(jī)動(dòng)費(fèi)試點(diǎn)的部門(mén)，按照財(cái)政廳桂財(cái)預(yù)〔2013〕118號(hào)文件規(guī)定，優(yōu)先從批復(fù)的項(xiàng)目預(yù)留機(jī)動(dòng)費(fèi)中安排；其余原則上在編制2015年部門(mén)預(yù)算時(shí)再予以考慮。根據(jù)自治區(qū)人民政府《關(guān)于編制2014年預(yù)算的通知》（桂政發(fā)〔2013〕59 號(hào)）有關(guān)規(guī)定，你單位要從嚴(yán)控制一般性支出，降低行政成本，對(duì)動(dòng)用公共財(cái)政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出要嚴(yán)格控制在部門(mén)預(yù)算批復(fù)的規(guī)模內(nèi)，不得違反規(guī)定超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出；同時(shí)，規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)列支渠道，用于“三公”方面的支出，在國(guó)庫(kù)集中支付環(huán)節(jié)必須全面準(zhǔn)確列入相關(guān)的經(jīng)濟(jì)分類(lèi)支出科目；加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行的管理，除自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)外，年度執(zhí)行中原則上不辦理“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算追加。
四、扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作
對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)項(xiàng)目要按照自治區(qū)人民政府《關(guān)于推進(jìn)我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（桂政發(fā)〔2011〕77號(hào)）和《關(guān)于〈印發(fā)廣西壯族自治區(qū)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)暫行辦法〉的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2011〕124號(hào)）要求，認(rèn)真組織實(shí)施你單位的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。要根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)，確定評(píng)價(jià)工作的具體實(shí)施方式并成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，負(fù)責(zé)具體實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)工作。績(jī)效評(píng)價(jià)工作組要根據(jù)有關(guān)規(guī)定和評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)，及時(shí)擬定詳細(xì)的評(píng)價(jià)工作方案，報(bào)經(jīng)住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳績(jī)效評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后實(shí)施。
五、規(guī)范非稅收入超短收管理，確保預(yù)算順利執(zhí)行
對(duì)非稅收入超收的使用，應(yīng)在2014年11月底前逐級(jí)向財(cái)政廳提出增支申請(qǐng)，財(cái)政廳將根據(jù)部門(mén)預(yù)算編制要求、“收支兩條線(xiàn)”規(guī)定以及部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展實(shí)際情況，統(tǒng)籌考慮后核定支出指標(biāo)；對(duì)因政策調(diào)整或測(cè)算等各種原因?qū)е路嵌愂杖攵淌盏膶?shí)行“短收減支”，財(cái)政廳將核減其當(dāng)年支出預(yù)算，當(dāng)年無(wú)法核減的，則相應(yīng)扣減下一年度的指標(biāo)。
六、進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算管理
要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》，嚴(yán)格按照批復(fù)的政府采購(gòu)預(yù)算組織實(shí)施政府采購(gòu)，不得規(guī)避政府采購(gòu)，也不得隨意改變政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算。對(duì)屬于《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于公布2014—2015年廣西壯族自治區(qū)政府采購(gòu)集中目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)的通知》（桂政辦發(fā)〔2013〕59號(hào)）規(guī)定的貨物、工程和服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目，要按照《關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)本級(jí)政府采購(gòu)管理實(shí)施辦法的通知》（桂財(cái)采〔2007〕59號(hào)）的規(guī)定編制政府采購(gòu)計(jì)劃，通過(guò)“政府采購(gòu)信息管理系統(tǒng)”進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)，經(jīng)審批后方可實(shí)施政府采購(gòu)。
七、加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審管理
對(duì)符合財(cái)政投資評(píng)審范圍的項(xiàng)目，要按照規(guī)定向財(cái)政廳報(bào)送工程項(xiàng)目評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后才能進(jìn)行工程招標(biāo)或結(jié)（決）算。
八、加強(qiáng)預(yù)算管理，提高預(yù)算執(zhí)行水平
要根據(jù)年初批復(fù)的部門(mén)預(yù)算，依照財(cái)政預(yù)算、用款計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度、有關(guān)合同和規(guī)定程序及時(shí)辦理資金支付，提高支出預(yù)算執(zhí)行的均衡性。同時(shí)，要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督，督促有關(guān)部門(mén)及時(shí)按規(guī)定征繳預(yù)算收入，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，檢查專(zhuān)項(xiàng)資金管理和使用情況，糾正預(yù)算執(zhí)行中違反預(yù)算管理規(guī)定的各種行為。
要嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算資金支付管理。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，嚴(yán)禁違規(guī)將財(cái)政資金從零余額賬戶(hù)支付到本單位銀行賬戶(hù)。單位銀行賬戶(hù)現(xiàn)有結(jié)余資金，要采取分年編入部門(mén)預(yù)算方式，逐步予以消化。進(jìn)一步清理整頓單位銀行賬戶(hù)，凡不符合規(guī)定應(yīng)予以撤銷(xiāo)的，堅(jiān)決予以撤銷(xiāo)；短期內(nèi)無(wú)法撤銷(xiāo)的，要將其納入國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系，嚴(yán)格審批管理，避免脫離財(cái)政監(jiān)管。
九、進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)
要充分認(rèn)識(shí)做好預(yù)算信息公開(kāi)工作的重要性和緊迫性，按照財(cái)政廳《關(guān)于推進(jìn)我區(qū)預(yù)決算公開(kāi)工作的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2013〕158號(hào)）要求，所有縣（處）級(jí)以上部門(mén)均要公開(kāi)部門(mén)預(yù)決算。你單位要在收到我廳預(yù)算批復(fù)通知后的20個(gè)工作日內(nèi)，及時(shí)、主動(dòng)在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站或部門(mén)網(wǎng)站公開(kāi)經(jīng)批復(fù)的本部門(mén)年度部門(mén)預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。部門(mén)預(yù)算公開(kāi)的基本內(nèi)容為部門(mén)收支預(yù)算總表和財(cái)政撥款支出預(yù)算表，其中收支預(yù)算總表支出科目公開(kāi)到類(lèi)級(jí)，財(cái)政撥款支出預(yù)算表支出科目公開(kāi)到款級(jí)；“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)。同時(shí)認(rèn)真做好說(shuō)明解釋工作，主動(dòng)接受有關(guān)部門(mén)和社會(huì)各界的質(zhì)詢(xún)和監(jiān)督。
附件：住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳培訓(xùn)中心2014年部門(mén)預(yù)算
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